Лизинг для ИП: плюсы и недостатки

Начинающему бизнесмену для начала деятельности часто требуется дорогостоящее оборудование, автомобили, помещение и т. д. Далеко не каждому такие затраты обойдутся по карману. Эта проблема решается по-разному. Одни берут кредиты, другие привлекают инвестиции со стороны, а третьи предпочитают лизинг для ИП. Каждый способ имеет свои плюсы и недостатки.

Что такое лизинг?

Лизингу (финансовой аренде) посвящен 6-ой параграф 34-ой главы Гражданского кодекса РФ. Согласно ст. 665 ГК РФ, лизинг представляет собой приобретение арендодателем у продавца определенного имущества, для передачи в дальнейшем права владения и пользования данным имуществом арендатору с возможностью выкупа. То есть договор лизинга – некий симбиоз кредита и аренды.

Субъектный состав данных гражданских правоотношений составляют продавец, арендодатель и арендатор. Причем продавец должен быть осведомлен арендодателем о том, что данное имущество будет сдаваться в аренду.

Каковы плюсы лизинга для ИП?

Простое оформление. Если вы начинающий бизнесмен и у вас нет свободных средств, то оформить лизинг будет гораздо проще, чем взять кредит. Вероятность того, что какой-либо крупный банк при нулевом балансе даст вам деньги в кредит, крайне низка. Лизинг считается менее рискованным, а потому более востребованным в этом плане.
Свобода выбора предмета лизинга. Допустим, для перевозки груза на данный момент вам нужно 5 грузовиков, но в дальнейшем хватит и 2-3. Чтобы не тратить зря деньги на покупку 5 грузовиков, можно оформить договор лизинга и выкупить только необходимое количество единиц техники.
Удобство платежей. В отличие от кредитования, платежи по договору лизинга в большинстве случаев начинаются не сразу. Лизинговые компании обычно дают время бизнесмену, чтобы у него начался оборот денежных средств. Также в случае неуплаты наступают менее тяжкие последствия и в целом урегулировать сложившуюся ситуацию гораздо проще – арендодатели чаще идут на компромисс.
Экономия. В отличие от кредитования, по договору лизинга с арендатора не взимается дополнительная комиссия. Кроме того, не будет увеличиваться размер налогов, поскольку помещение, автомобили и т. д. не будут находиться в собственности у индивидуального предпринимателя. Также за время пользования бизнесменом арендованным имуществом оно амортизируется и при выкупе у арендодателя будет иметь низкую стоимость.
Минимум требований. Можно заключить договор лизинга без залога, поручителей и первоначального взноса. Однако стоит отметить, что большинство лизинговых компаний все же требуют хоть какую-то гарантию платежеспособности и финансовой стабильности.
В некоторых случаях материальную ответственность несет продавец. Если с арендованным имуществом что-то случится не по вине арендатора, он не будет нести за это ответственность. Например, если угнали грузовик, ИП не понесет за это убытки. Если оборудование вышло из строя по причине изношенности, а не из-за несоблюдения техники безопасности, ответственность арендатор также не несет.

Каковы недостатки у лизинга для ИП?

Переплаты не избежать. Как и в случае с кредитами, индивидуальный предприниматель все равно приобретет автомобили, оборудование, помещение и т. д. с процентами. Безусловно, выгоднее будет приобрести имущество сразу. Однако если у вас нет необходимых денежных средств, лизинг – неплохой вариант решения проблемы.
Имущество не переходит в вашу собственность. Так как лизинг представляет собой аренду, сопряженную с кредитованием, имущество передается арендатору лишь во владение и пользование, распоряжаться он не имеет право. Например, вы не сможете продать оборудование или усовершенствовать грузовик.
Ограничения со стороны лизингодателей. Для сохранности предоставляемого арендаторам имущества лизинговые компании устанавливают различные ограничения на пользование им. То есть ИП не сможет использовать возможности арендованного имущества в полном объеме. Например, лизинговые компании зачастую устанавливают ограничения на ежемесячный пробег сданного в аренду транспортного средства. Так, таксисту вряд ли удастся взять автомобиль по договору лизинга на выгодных условиях. Поэтому при заключении такого договора нужно быть внимательным и прочитать все пункты.
Арендатор несет ответственность за ущерб, причиненный им имуществу арендодателя. ИП обязуется сохранять арендованное им имущество в целости и сохранности. Он должен соблюдать технику безопасности, правильно эксплуатировать оборудование и зачастую оформлять страховку. Также во избежание неприятностей рекомендуется регулярно посещать сервисы, что достаточно затратно.
Первоначальный взнос. Многие лизинговые компании для уверенности требуют заплатить как минимум 10% от стоимости приобретаемого имущества.
Лизингодатель может по собственному желанию прекратить сотрудничество в одностороннем порядке. Этой возможностью обычно пользуются в случаях, если арендатор недобросовестный и пользуется имуществом не должным образом. Важно убедиться в порядочности арендодателя, поскольку вы можете заплатить крупную сумму денег в качестве первоначального взноса, а он просто расторгнет договор.

Сравнение лизинга и кредита

Если вы возьмете кредит, то вы имеете право владеть, пользоваться и распоряжаться имуществом, то есть вы становитесь его полноправным владельцем, в то время как лизинг существенно ограничивает арендатора в правах: можно только владеть и пользоваться, имущество не становится вашей собственностью. С другой стороны, по лизингу имущество не нужно ставить на баланс ИП, то есть налоги будут меньше и повысятся шансы получить какие-либо льготы.
Для получения кредита нужен целый пакет документов, наличие поручителя и залога, в то время как лизинговые компании предоставляют услуги с меньшими требованиями.
Кредит обычно предоставляют на небольшие сроки, в то время как лизинговые платежи более гибкие. В случае проблем с финансами неуплата кредита обойдется более жесткими последствиями.

И кредит, и лизинг – хорошие инструменты для развития бизнеса. Однако при выборе между ними стоит учесть все плюсы и минусы и принять правильное решение.